フランスでの税金の計算方法は？

En France, les citoyens paient plusieurs types de taxes pour financer les services publics. Comprendre ces taxes et leur calcul permet de mieux gérer votre budget et d’éviter les surprises.

Qu’est-ce qu’une taxe ?

Une taxe est une contribution obligatoire versée à l’État ou aux collectivités locales. En France, il en existe plusieurs types :

• Impôt sur le revenu : taxation de l’argent que vous gagnez.
• Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) : payée à l’achat de biens et de services.
• Taxe foncière : payée par les propriétaires de biens immobiliers.
• Taxe d’habitation : payée par les occupants d’un logement (tendance à la suppression progressive pour les résidences principales).
• Taxes spécifiques : carburants, tabac, etc.

💡 Ces taxes sont souvent prélevées automatiquement ou incluses dans le prix d’achat, contrairement à l’impôt sur le revenu qui se déclare et se calcule chaque année.

Comprendre les impôts n’est jamais simple, car chaque pays a ses propres règles. On parle beaucoup des taux d’imposition sur le revenu aux États-Unis, car ils sont clairs, centraux et largement médiatisés. Tout le monde se réfère au même barème fédéral. En France, le système est différent, plus complexe et individualisé.

Le principe du barème progressif

✅ En France, l’impôt sur le revenu repose sur un barème progressif. Cela signifie que vos revenus sont divisés en tranches, et chacune d’elles est imposée à un taux différent.

👉 Ce mécanisme conduit à ce que l’on appelle le taux d’imposition marginal. Il s’agit du pourcentage appliqué uniquement sur la partie la plus haute de vos revenus, et non sur l’ensemble.

Barème progressif applicable en 2025 (aux revenus de 2024)

Vous trouverez dans le tableau suivant le barème actuel pour une part fiscale :

⚠ Depuis 2019, l’impôt est prélevé directement sur le salaire ou la pension, mais le calcul reste basé sur le revenu annuel imposable.

📌 Le système prend aussi en compte le かぞくしょう, c’est-à-dire que si deux personnes ont le même revenu, mais leur situation familiale est différente (célibataire ou parents avec enfants), elles ne paieront pas le même impôt. Il adapte l’impôt en fonction de l’argent que vous gagnez et de la composition de votre foyer.

Les étapes pour calculer l’impôt sur le revenu

Suivez ces étapes pour savoir combien vous devez payer.

Étape 1 : Déterminer son revenu net imposable

C’est le revenu total du foyer moins les déductions fiscales autorisées : pensions alimentaires, frais professionnels, etc.

例 : une personne seule gagne 38 000 € par an et peut déduire 3 000 €  de frais professionnels, son revenu net imposable sera donc : 38 000 – 3 000 = 35 000 €.

Étape 2 : Appliquer le quotient familial

Pour tenir compte de la situation familiale, vous divisez le revenu net imposable par le nombre de parts fiscales.

例 : la même personne est célibataire = 1 part. Revenu par part = 35 000 ÷ 1 = 35 000 €.
Si elle avait un enfant à charge = 1,5 part. Revenu par part = 35 000 ÷ 1,5 = environ 23 333 €.

Étape 3 : Appliquer le barème progressif

Vous calculez l’impôt sur chaque tranche de revenu correspondant au barème officiel.

例 : pour 1 part avec 35 000 €

• Tranche 1 : 0% sur les 11 497 premiers euros = 0 €.
• Tranche 2 : 11% sur la différence entre 29 315 € et 11 497 € (soit 17 818 €) : 17 818 € x 11 % = 1 959,98 €.
• Tranche 3 : 30% sur la différence entre 35 000 € et 29 315 € (soit 5 685 €) : 5 685 € x 30 % = 1 705,50 €.

Total de l’impôt brut :

0 € + 1 959,98 € + 1 705,50 € = 3 665,48 €

Étape 4 : Déduire les réductions et crédits d’impôt

Vous retirez les éventuels avantages fiscaux pour obtenir l’impôt final.

例 : cette personne bénéficie d’un crédit d’impôt de 500 € : impôt net = 3 665,48 – 500 = 3 165,48 €

Utiliser un simulateur pour simplifier le calcul

Faire ces calculs à la main peut être complexe. Heureusement, il existe des simulateurs en ligne. Avec Taxbrackets.io par exemple, vous pouvez estimer avec précision vos impôts sur le revenu en quelques clics. L’outil :

• 🔥 Donne une estimation fiable et rapide.
• 🔥 Explique chaque étape du calcul.
• 🔥 Permet de tester différents scénarios (revenus, parts, crédits).

Il faut savoir que cette plateforme permet de visualiser les barèmes fiscaux de plusieurs pays dont la France et les États-Unis.

よくある質問

Comment savoir si je suis imposable ?

Si votre revenu net imposable est inférieur à 11 497 €, vous ne payez pas d’impôt sur le revenu. Les revenus au-dessus de ce seuil sont soumis aux différentes tranches du barème progressif.

Qu’est-ce qu’un taux d’imposition marginal ?

🎯 Le taux d’imposition marginal correspond au pourcentage appliqué sur la partie la plus élevée de vos revenus.

En d’autres termes, même si vous gagnez beaucoup, vous ne payez pas ce pourcentage sur tout votre salaire, mais seulement sur la portion qui dépasse la tranche précédente.

En quoi le taux d’imposition marginal aux États-Unis est-il différent de celui de la France ?

Comme en France, le taux d’imposition marginal aux États-Unis désigne le pourcentage appliqué sur la dernière tranche de revenu imposable.

La différence est que ce taux est très médiatisé et qu’il est influent dans les décisions financières des contribuables américains.

Peut-on comparer facilement les impôts entre pays ?

✔ Oui. Des outils comme TaxBrackets permettent de comparer les barèmes fiscaux entre la France et d’autres pays et d’estimer rapidement son impôt selon sa situation personnelle.

💬 Bref, calculer vos taxes en France devient simple si vous comprenez le barème progressif, le quotient familial et le rôle du taux d’imposition marginal.

Une fois vos taxes comprises, découvrez aussi gagner de l’argent sur Discord !