Hvordan beregner man skat i Frankrig?

I Frankrig betaler borgerne flere typer skatter til finansiering af offentlige tjenester. Ved at forstå disse afgifter og deres beregning kan du bedre styre dit budget og undgå overraskelser.

Hvad er en afgift?

En skat er et obligatorisk bidrag, der betales til staten eller de lokale myndigheder. I Frankrig findes der flere forskellige typer skatter:

• Indkomstskat : beskatning af’penge, du tjener.
• Merværdiafgift (moms) : betales ved køb af varer og tjenesteydelser.
• Ejendomsskat : betales af ejere af fast ejendom.
• Boligskat : betales af beboerne i en bolig (tendens til gradvis afskaffelse for primære boliger).
• Specifikke afgifter : brændstoffer, tobak osv.

💡 Disse afgifter opkræves ofte automatisk eller er inkluderet i købsprisen, i modsætning til’indkomstskat som skal angives og beregnes hvert år.

Forstå skatter er aldrig enkelt, da hvert land har sine egne regler. Der tales meget om skattesats for indkomst i USA, fordi de er klare, centrale og bredt omtalte. Alle henviser til den samme føderale skala. I Frankrig er systemet anderledes, mere komplekst og individualiseret.

Princippet om progressiv skala

✅ I Frankrig er indkomstskatten baseret på en progressiv skala. Det betyder, at din indkomst opdeles i trancher, og hver af disse beskattes med en forskellig sats.

👉 Denne mekanisme fører til det, der kaldes marginalskattesats. Det drejer sig om den procentdel, der kun anvendes på den højeste del af din indkomst og ikke på den samlede indkomst.

Progressiv skala gældende i 2025 (for indkomster i 2024)

I nedenstående tabel finder du den aktuelle skala for en skatteandel:

⚠ Siden 2019 er skatten opkrævet direkte på lønnen eller pensionen, men beregningen er stadig baseret på årligt skattepligtigt indkomst.

📌 Systemet tager også højde for familie-kvotient, det vil sige, at hvis to personer har samme indkomst, men deres familiesituation er forskellig (ugift eller forældre med børn), betaler de ikke samme skat. Den tilpasser skatten efter, hvor meget du tjener, og hvordan din husstand er sammensat.

Trin til beregning af indkomstskat

Følg disse trin for at finde ud af, hvor meget du skal betale.

Trin 1: Fastlægge din skattepligtige nettoindkomst

Det er husstandens samlede indkomst minus de tilladte skattefradrag: underholdsbidrag, erhvervsudgifter osv.

Eksempel : En enlig person tjener 38.000 € om året og kan trække 3.000 € i erhvervsudgifter fra, så den skattepligtige nettoindkomst bliver: 38.000 – 3.000 = 35.000 €.

Trin 2: Anvend familiekvotienten

For at tage højde for familiens situation dividerer du den skattepligtige nettoindkomst med antallet af skatteandele.

Eksempel : samme person er ugift = 1 andel. Indkomst pr. andel = 35.000 ÷ 1 = 35.000 €.
Hvis hun havde et barn at forsørge = 1,5 andel. Indkomst pr. andel = 35.000 ÷ 1,5 = ca. 23.333 €.

Trin 3: Anvend den progressive skala

Du beregner skatten for hver indkomstgruppe i henhold til den officielle skatteskala.

Eksempel : for 1 andel med 35.000 €

• Tranche 1 : 0% på de første 11.497 euro = 0 €.
• Tranche 2 : 11% på forskellen mellem 29 315 € og 11 497 € (dvs. 17 818 €): 17 818 € x 11 % = 1 959,98 €.
• Tranche 3 : 30% på forskellen mellem 35.000 € og 29.315 € (dvs. 5.685 €): 5.685 € x 30 % = 1.705,50 €.

Samlet bruttoskat :

0 € + 1 959,98 € + 1 705,50 € = 3 665,48 €

Trin 4: Træk skattefradrag og skattekreditter fra

Du trækker eventuelle skattefordele fra for at få den endelige skat.

Eksempel : denne person får et skattefradrag på 500 €: nettoskat = 3 665,48 – 500 = 3 165,48 €

Brug en simulator til at forenkle beregningen

Det kan være kompliceret at udføre disse beregninger manuelt. Heldigvis findes der online-simulatorer. Med Taxbrackets.io For eksempel kan du med få klik beregne din indkomstskat med stor nøjagtighed. Værktøjet:

• 🔥 Giver et pålideligt og hurtigt skøn.
• 🔥 Forklar hvert trin i beregningen.
• 🔥 Gør det muligt at teste forskellige scenarier (indtægter, andele, kreditter).

Det er vigtigt at vide, at denne platform gør det muligt at se skattesatser i flere lande herunder Frankrig og USA.

Ofte stillede spørgsmål

Hvordan ved jeg, om jeg er skattepligtig?

Hvis din skattepligtige nettoindkomst er mindre end 11 497 €, betaler du ikke indkomstskat. Indkomster over denne grænse er underlagt de forskellige trin i den progressive skala.

Hvad er en marginal skattesats?

🎯 Le marginalskattesats svarer til den procentdel, der anvendes på den højeste del af din indkomst.

Med andre ord, selvom du tjener meget, betaler du ikke denne procentdel af hele din løn, men kun af den del, der overstiger den foregående skatteklasse.

Hvordan adskiller den marginale skatteprocent i USA sig fra den i Frankrig?

Som i Frankrig er marginalskattesats i USA betegner den procentdel, der anvendes på den sidste skattepligtige indkomst.

Forskellen er, at denne sats er meget omtalet og at han har indflydelse på amerikanske skatteyderes økonomiske beslutninger.

Kan man nemt sammenligne skatter mellem lande?

✔ Ja. Værktøjer som Skatteklasser gør det muligt at sammenligne skattesatser mellem Frankrig og andre lande og hurtigt beregne sin skat ud fra sin personlige situation.

💬 Kort sagt, beregne dine skatter i Frankrig bliver enkelt, hvis du forstår den progressive skala, familiekoefficienten og den marginale skatteprocent.

Når du har fået styr på dine skatter, kan du også finde ud af mere om tjene penge på Discord !